Авансовые платежи по налогу на прибыль
Добрый день всем! Помогите пожалуйста разобраться, начинающему главбуху...с НДС разобралась, а вот налог на прибыль не дается мне 😭 сижу уже третий день, перечитала множество информации на сайте..Мы уплачиваем авансовые платежи ежемесячно по налогу на прибыль по результатам предыдущего квартала! Проводки в базе 1С делаю следующие:
Д99.02.1 К68.04.2 начислен налог на прибыль
Д 68.04.2 К68.04.1 начислен ежемесячный авансовый платеж с разб. по бюджетам
Д 68.04.1 К 51 уплачен ежемесячный авансовый с разбивкой по бюджетам
не понимаю, сч 68.04.2 должен иметь остаток на конец или нет? ведь по кредиту данного счета я начисляю налог, а по дебету- авансовый платеж!!!!сейчас у меня "висит" кредитовое сальдо по сч.68.04.2. А по дебету 68.04.1 "висит" переплата...
по итогам 1 квартала 2012г. была сумма к уменьшению, а по итогам второго квартала сумма к доплате...их тоже надо проводками проводить
или авансовые платежи сторнировать надо?
простите за тупые вопросы, но с ними сталкиваюсь впервые...😓
Д99.02.1 К68.04.2 начислен налог на прибыль
Д 68.04.2 К68.04.1 начислен ежемесячный авансовый платеж с разб. по бюджетам
Д 68.04.1 К 51 уплачен ежемесячный авансовый с разбивкой по бюджетам
не понимаю, сч 68.04.2 должен иметь остаток на конец или нет? ведь по кредиту данного счета я начисляю налог, а по дебету- авансовый платеж!!!!сейчас у меня "висит" кредитовое сальдо по сч.68.04.2. А по дебету 68.04.1 "висит" переплата...
по итогам 1 квартала 2012г. была сумма к уменьшению, а по итогам второго квартала сумма к доплате...их тоже надо проводками проводить
или авансовые платежи сторнировать надо?
простите за тупые вопросы, но с ними сталкиваюсь впервые...😓
Comments
-
Знаете, я потратила полгода, чтобы разобраться, как мне выстроить учет по налогу на прибыль, чтобы было как у налоговиков, и при проведении сверки не впадать в транс. И вот что выяснила. В налоговой производят начисление авансов! Потом, в зависимости от результата, или доначисляют к доплате, или делают сторно, если по декларации налог получился меньше.
И тогда мне стало понятно, зачем у нас 2 субсчета по расчету налога на прибыль. Описание страшнющее, но если пошагово просто делать, как написано - всё получится!!!!
Не получается прикрепить файл к сообщению. Как Вам можно переслать? -
Цитата: Знаете, я потратила полгода, чтобы разобраться, как мне выстроить учет по налогу на прибыль, чтобы было как у налоговиков, и при проведении сверки не впадать в транс. И вот что выяснила. В налоговой производят начисление авансов! Потом, в зависимости от результата, или доначисляют к доплате, или делают сторно, если по декларации налог получился меньше.И тогда мне стало понятно, зачем у нас 2 субсчета по расчету налога на прибыль. Описание страшнющее, но если пошагово просто делать, как написано - всё получится!!!!Не получается прикрепить файл к сообщению. Как Вам можно переслать?
Спасибо Игрок за помощь! пришлите, пожалуйста на мою электронку: tiktakip@mail.ru
Заранее благодарю! -
Цитата: Не получается прикрепить файл к сообщению. Как Вам можно переслать?
Добрый день. Попробуйте воспользоваться функцией "Добавить вложение".
Файл так и не прикрепился?
